por Alejandro Pérez | Feb 4, 2020 | Jurídico
La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, establece en su art. 2 quiénes son los sujetos obligados, a los que les resultan de aplicación las previsiones de la Ley. Además de las grandes compañías...
por Silvia Martínez | Dic 23, 2019 | Auditoría
En marzo de este año se publicó la Resolución de 5 de Marzo del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (RICAC) por la que se desarrollan los criterios de presentación de los instrumentos financieros y otros aspectos contables relacionados con la regulación...
por Alejandro Pérez | Ago 27, 2019 | Jurídico
Las contingencias fiscales son una de las principales preocupaciones de los empresarios en España. No en vano, la comisión de una infracción fiscal puede dar lugar a la exigencia de serias responsabilidades por la vía penal o administrativa. El código penal regula el...
por Silvia Martínez | Jul 13, 2019 | Auditoría
El nuevo Reglamento de auditoría que desarrollará la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas (LAC), actualmente en tramitación, nos traerá diferentes modificaciones y nos llevará a implantar cambios en la organización interna de las firmas y en concreto a...
por Vicente Cremades | Jun 4, 2019 | Jurídico
El análisis DAFO (acrónimo de Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades) adaptado al grupo familiar y a la empresa familiar permite a estas utilizar una herramienta muy útil para ejecutar el Protocolo Familiar posterior, el Plan de Sucesión de la empresa...
por Alejandro Pérez | May 22, 2019 | Jurídico
El Tribunal Supremo va consolidando una jurisprudencia cada vez más asentada en aplicación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Un material que resulta imprescindible para los operadores jurídicos como guía de interpretación y aplicación de los...
por Silvia Martínez | Abr 10, 2019 | Auditoría
El blanqueo de capitales es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen sin problema en el sistema financiero. Hablar de blanqueo de capitales es...
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